Риск - неотъемлемый элемент предпринимательской деятельности. Однако разумно стремиться к его минимизации. Более того, проявление должной осмотрительности при ведении бизнеса - необходимое требование, предъявляемое к компаниям со стороны контролирующих органов. Ведь не проверяя своих контрагентов, организация может столкнуться с партнерами, которые не исполняет своих обязательств, или вовсе с фирмами-однодневками. Учитывая, что в системе ФНС ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) - основной уникальный атрибут организации, ИП или физлица, именно по нему можно получить важную информацию, которая позволит сделать вывод о надежности контрагента. А, возможно, организация просто захочет уточнить юридический адрес другой компании или Ф.И.О. ее руководителя. Как по ИНН ФНС России на своем сайте помогает организациям проверять своих партнеров, расскажем в нашем материале.

Федеральная налоговая служба: проверить по ИНН

На сайте ФНС проверить контрагента по ИНН можно несколькими способами.

Наиболее распространенный - это онлайн-сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» (nalog.ru / Электронные сервисы). Введя в этом сервисе ФНС ИНН организации, можно узнать полное наименование организации, ее юрадрес, ОГРН, ИНН, КПП и дату госрегистрации. Там же, если имели место прекращение деятельности или признание регистрации недействительной, будут указаны их даты. Здесь же можно скачать выписку из ЕГРЮЛ, в которой содержится более подробная информация об организации: размер уставного капитала и информация об учредителях (участниках), сведения о лицах, действующих от имени организации без доверенности, виды деятельности по ОКВЭД и другие данные.

Также на сайте ФНС ИНН организации поможет ответить на вопрос, принимались ли компанией решения о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, а также об иных фактах, сообщения о которых должны размещаться в журнале «Вестник государственной регистрации». Для этого обратиться нужно к онлайн-сервису «Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале "Вестник государственной регистрации"» .

Если налоговым органом в отношении организации принято решение о ее предстоящем исключении из ЕГРЮЛ, такие сведения также публикуются в журнале «Вестник государственной регистрации». На сайте ФНС проверить по ИНН такую информацию можно .

На нашем сайте Вы можете узнать сведения о контрагенте, внесенные в Единый государственный реестр юридических лиц. Сделать это очень просто, достаточно воспользоваться удобной формой проверки контрагента, которая транслируется с официального сайта Федеральной налоговой службы России — www.nalog.ru

Позволяет проверить контрагента и узнать:

• Информацию о юридических лицах, внесенные в ЕГРЮЛ
• Информацию о юридических лицах, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ
• Сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20 % уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством Российской Федерации
• Сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юр.лиц из ЕГРЮЛ
• Юридические лица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица
• Адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами.

После выполнения запроса через форму проверь себя контрагента, вы увидите полную информацию о юридическом лице.

Проверка контрагента через выписку из реестра

Если данных полученных через форму проверки контрагента Вам недостаточно, то имеется возможность проверить контрагента заказав выписку из реестра, содержащую полные сведения об юридическом лице (ЕГРЮЛ) или индивидуальном предпринимателе (ЕГРИП).

В отличии от данных полученных через форму проверки контрагента, в которой предоставляется сведения только из Единого государственного реестра юридических лиц, и то в сильно сокращенном виде, выписки из реестра по контрагентам могут быть заказаны, как из реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), так и из реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП).

Информация во всех выписках актуальная на день заказа. В выписке содержатся все сведения по контрагенту, находящиеся в единой базе Федеральной налоговой службы России. Также любая выписка может быть заказана и по самому себе, если Вы юридическое лицо или индивидуальный предприниматель.

Если заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter

Нас находят по следующим словам:

налог ру ,егрюл налог ру , сайт налог ру ,налог ру официальный , налог ру официальный сайт , егрюл налог ру официальный , сайт егрюл налог ру , егрюл налог ру официальный сайт , налог ру личный , налог ру кабинет , www nalog ru , www nalog ru личный , www nalog ru личный кабинет , www nalog ru налогоплательщика , кабинет налогоплательщика , www nalog ru , личный кабинет налогоплательщика

Контрагент - один из ключевых участников сделки. Он принимает на себя обязательства в соответствии с заключенным договором. Каждый субъект, подписавший соглашение, будет выступать контрагентом по отношению к другой стороне сделки.

Оценка рисков

Правильный выбор контрагента оказывает влияние на право плательщика получить налоговый вычет по НДС. В этой связи проявление осмотрительности имеет особое значение при заключении сделки.

Ключевым контрольным органом в сфере налогов и сборов выступает Федеральная Проверка контрагента в ИФНС осуществляется в автоматизированной системе.

Схема ее работы состоит в следующем. Система сравнивает налоговые вычеты, которые плательщик заявил по своим покупкам, со сведениями из счетов-фактур продавца - налогового контрагента.

Если последний не подал декларацию или не отразил в Книге продаж данные об операциях либо выявлены иные существенные недочеты, контрольный орган предъявляет претензии к покупателю.

Органы контроля Управления при проведении проверок принимают во внимание комплекс обстоятельств, которые могут стать доказательством получения плательщиком необоснованной выгоды.

Любой субъект, ведущий предпринимательскую деятельность, должен понимать риск. При выборе партнера по бизнесу большое внимание следует уделить последствиям, которые могут возникнуть после заключения тех или иных сделок.

Нормативные положения

Налоговые контрагенты-"однодневки" могут причинить существенный ущерб и плательщику, и государству в целом. Цель таких недобросовестных партнеров - уклонение от налогов. Плательщику, в свою очередь, придется доказывать обоснованность выгоды при учете расходов или возврате НДС.

Органы контроля Управления Федеральной налоговой службы в своей деятельности руководствуются положениями Постановления Пленума ВАС № 53 (от 12 окт. 2006 г.). В этом документе закреплены ключевые признаки недобросовестности налогового контрагента.

Что касается плательщиков, то они могут воспользоваться общедоступными критериями самостоятельного анализа рисков, используемыми органами контроля при отборе объектов для выездных проверок.

Как не стать партнером проблемного контрагента? Налоговая разработала несколько рекомендаций для плательщиков.

В первую очередь до заключения сделки необходимо запросить копии:

1. Св-ва о госрегистрации.
2. Устава.
3. Св-ва о постановке на учет в ИФНС.

Целесообразно также из ЕГРЮЛ, а также справку, подтверждающую отсутствие у налогового контрагента задолженности перед бюджетом.

Кроме того, можно запросить информацию о численности штата партнера, его финансовом положении, стоимости и составе ОС (основных средств), репутации, опыте работы. Все эти действия считаются проявлением должной осмотрительности.

Судебная практика

Стоит сказать, что у судов нет единого мнения о необходимости подтверждать фактическую деятельность налогового контрагента.

Некоторые инстанции считают, что для признания добросовестности плательщика недостаточно подтверждения статуса юрлица партнера.

Отдельные суды полагают, что необходимо удостовериться в том, что налоговый контрагент действительно имеет возможность выполнить условия сделки. В частности, поясняют инстанции, нужно убедиться в наличии квалифицированного персонала, надлежащего оборудования, транспортных средств, прочих активов, разрешений, необходимых для исполнения обязательств.

Некоторым судам достаточно подтверждения факта госрегистрации для выполнения плательщиком требований о проявлении должной осмотрительности. Например, отдельные инстанции считают, что оформление трудового договора - далеко не единственный способ привлечения работников. Сотрудники могут трудиться и по соглашениям гражданско-правового характера.

Если подтверждается реальность выполненных хозяйственных операций, суды зачастую констатируют добросовестность плательщика при отдельных дефектах документации.

Если выписку из ЕГРЮЛ предоставил налоговый контрагент, целесообразно самостоятельно сверить информацию в ней с данными, размещенными на сайте ИФНС. Некоторые недобросовестные партнеры могут подделать документ.

Использование сервисов ФНС

Поиск по ИНН - наиболее распространенный способ подтверждения добросовестности партнера. На официальном портале инспекции есть специальная форма. На сайте ФНС поиск по ИНН осуществляется в режиме онлайн и занимает несколько минут.

На соответствующей странице следует выбрать "Юридическое лицо" или "Индивидуальный предприниматель"/"Крестьянское (фермерское) хозяйство (КФХ)". Далее вводится собственно ИНН.

Проверить контрагента в налоговой можно, направив письменный запрос. Суды рассматривают такое действие, как проявление должной осмотрительности.

На сайте налоговой, проверяя контрагента по ИНН, можно получить также сведения:

• о наименовании юрлица;
• юридическом адресе предприятия;
• дате госрегистрации;
• ОГРН;
• прекращении деятельности (о самом факте и дате);
• признании недействительности регистрации.

С сайта можно загрузить и распечатать выписку из реестра. В ней содержатся данные:

• о размере уставного капитала;
• учредителях;
• видах деятельности контрагента (по ОКВЭД);
• лицах, уполномоченных действовать от имени партнера без доверенности.

Информационная база налоговой по контрагентам содержит полный список сведений, перечень которых присутствует в приказе Минфина № 115н (от 5 дек. 2013 г.). Данные обновляются ежедневно.

Если неизвестен индивидуальный номер плательщика, можно провести на сайте налоговой проверку контрагента по названию.

Дополнительные запросы

Как видно из приведенной выше информации, на сайте налоговой найти контрагента не составит особого труда. Кроме того, на портале можно получить следующие сведения:

1. Предоставлял ли контрагент документацию для регистрации изменений устава или данных ЕГРЮЛ.
2. Было ли принято решение о ликвидации, уменьшении размера уставного капитала, реорганизации, приобретении ООО 20 % капитала другого общества и проч.
3. Принималось ли решение об исключении контрагента из реестра как недействующего.
4. Присутствуют ли в составе исполнительных органов предприятия-партнера дисквалифицированные лица.
5. Не зарегистрирован ли партнер по недействующему адресу, осуществляется ли связь с ним по адресу, указанному в реестре.
6. Сдает ли контрагент налоговую отчетность. Стоит сказать, что нулевая декларация не свидетельствует о надежности партнера.
7. Не присутствуют ли сведения о руководителе/учредителе в базе данных о лицах, отказавшихся от руководства/участия в компании.

Следует сказать, что некоторые судебные инстанции придерживаются позиции, что несовпадение фактического и юридического адресов не может само по себе выступать основанием для отказа плательщику в предоставлении вычетов.

Сведения об участии партнера в судебных спорах

Для получения этой информации необходимо изучить картотеку дел на сайте ВАС. В базе данных присутствуют сведения обо всех арбитражных делах, в том числе о содержании споров.

Для получения информации необходимо воспользоваться специальной формой поиска. В ней есть поле "Участник дела". Ввести можно наименование, ОГРН или ИНН и нажать на кнопку "Найти". Система выдаст перечень дел с процессуальными документами и сведениями о текущей стадии процесса.

Информация о процедуре банкротства

Чтобы не возникло конфликта с налоговой инспекцией, о контрагенте нужно узнать как можно больше. Удостовериться в том, что партнер не находится на какой-либо стадии банкротства можно в реестре данных о фактах деятельности юрлиц. Здесь же можно найти и другую информацию. К примеру, в реестре есть данные о стоимости активов АО на отчетную дату.

Исполнительное производство

Сведения о том, что в отношении партнера не возбуждено исполнительное производство, можно получить на портале ФССП. На сайте есть форма поиска по базе данных. Получить информацию можно как о юрлице, так и о предпринимателе.

Проверка наличия разрешений

Некоторые суды указывают на необходимость подтверждения наличия лицензий для контрагентов. Разумеется, разрешение должно быть у тех субъектов, которые ведут лицензируемую деятельность.

Получить информацию можно на сайте органа, выдающего данный документ. Стоит сказать, что для каждого вида лицензии он будет свой. Например, на сайте Роспотребнадзора можно найти сведения о лицензиях, оформленных на деятельность в сфере использования источников излучения.

Бухгалтерская отчетность партнера

Основным нормативным актом, которым следует руководствоваться плательщику, выступает ПБУ, утвержденное приказом Минфина № 34. Как указано в 89-м пункте этого Положения, предприятия является открытым документом для всех заинтересованных субъектов. К ним относятся, в частности:

• банки;
• инвесторы;
• покупатели;
• кредиторы;
• поставщики и так далее.

Эти лица вправе на законных основаниях не только ознакомиться с годовой отчетностью, но и сделать выписки из нее или копии. В свою очередь, на предприятие возлагается обязанность предоставить доступ к сведениям заинтересованным субъектам.

Информация о годовой отчетности предоставляется организациями бесплатно в Росстат.

Реестр поставщиков

Потенциальный контрагент, разумеется, может и не участвовать в закупке для муниципальных и госнужд. Однако вероятность этого исключать нельзя.

Проверка полномочий субъекта, подписывающего договор

Многие судебные инстанции считают ее обязательным этапом для признания плательщика добросовестным. Если его не пройти, можно проиграть дело.

Так, если субъект получил все сведения и документы, но не удостоверился в полномочиях лица, подписывающего договор от имени контрагента, это будет выступать основанием для признания плательщика недобросовестным.

В некоторых случаях в ходе разбирательства представители контрагентов отказываются от своей подписи на документах. В таких ситуациях назначается графологическая экспертиза. Хотя дело может разрешиться и без нее.

Тем не менее многие судебные инстанции придерживаются мнения, что визуальное сопоставление росписей и показания представителя плательщика не могут выступать в качестве достаточного основания для признания того факта, что бумаги были подписаны ненадлежащими лицами.

Важный момент

Некоторые судебные инстанции признают плательщика недобросовестным, если партнера к моменту подписания соглашения умер либо его полномочия прекратились.

Другие суды полагают, что последний случай не может указывать на получение необоснованной выгоды, если до оформления сделки ее участники состояли в продолжительных хозяйственных отношениях.

Перед подписанием договоров и других важных документов необходимо проверить:

1. Не является ли сделка крупной для контрагента.
2. Не прекратились ли полномочия представителя партнера. Их срок определяется в доверенности либо уставе предприятия.
3. Не ограничены ли учредительными документами полномочия руководителя фирмы по заключению договоров, стоимость которых превышает установленное уставом или законодательством значение.

Запрос в налоговую

Выше уже было сказано несколько слов о нем. Остановимся на запросе немного подробнее.

Запрос направляется в ИФНС по адресу регистрации партнера.

Окружные суды подтверждают обязанность контрольных органов ответить на запрос и предоставить информацию в рамках сведений, не относящихся к налоговой тайне (ст. 102 НК). При этом некоторые инстанции подчеркивают, что отказ ИФНС в предоставлении данных влияет на права плательщика, связанные с получением вычета.

Некоторые суды при рассмотрении дел указывают на то, что плательщик, имея возможность направить запрос в инспекцию, не делает этого. Однако в практике есть случаи, когда инстанции приходят к выводу, что субъект реально не мог обратиться в инспекцию по адресу регистрации партнера ввиду отсутствия у него такого правомочия (им обладают налоговые органы).

Как отмечают юристы, даже если плательщику будет отказано в предоставлении запрашиваемых сведений, сам факт обращения будет выступать доказательством проявления осмотрительности. Специалисты отмечают, что целесообразнее передать заявление лично в ИФНС или направить его заказным письмом с извещением. В первом случае на руках останется копия запроса с печатью контрольного органа о приеме заявления, а во втором - придет уведомление о том, что запрос был получен.

Заключение

Как видно из вышесказанного, позиции судебных инстанций по поводу объема мероприятий, необходимых для проверки добросовестности партнера, очень различаются. В нормативных актах при этом отсутствует перечень действий, которые надлежит совершить плательщику для подтверждения своей должной осмотрительности.

Стоит сказать, что наличие какого-либо одного признака недобросовестности партнера обычно не выступает как препятствие для признания налоговой выгоды необоснованной. Совокупность критериев, в свою очередь, зачастую заставляет контрольные органы насторожиться, а судебные инстанции - выносить решения в пользу плательщиков.

Если вы знаете ИНН контрагента и хотите получить о нем дополнительные сведения, то достаточно воспользоваться официальным сайтом Федеральной налоговой службы — nalog.ru. Этот ресурс позволяет получить немало информации, как о физических лицах, так и о юридических.

Как проверить контрагента на сайте ФНС, и что именно можно узнать на сайте ФНС — расскажем в этой статье.

Необходимость проверки контрагента

Выбирая партнеров по бизнесу важно проявить предусмотрительность. Хотя это скорее право, а не обязанность предпринимателя. Тем не менее, при проверке сведений о контрагенте через портал nalog.ru, можно не сомневаться в достоверности полученных сведений, ведь они получены из надежного источника информации.

Официальный сайт ФНС дает возможность получить следующие данные:

• ознакомиться с информацией о контрагенте и сделать вывод о его платежеспособности (включая обязательные платежи в казну);
• можно ли отнести контрагента к однодневкам;
• узнать фамилию, имя и отчество руководителя организации;
• узнать юридический адрес фирмы.

Из этого следует, что проверка контрагентов на сайте ФНС не дает полного объема сведений для того чтобы определить степень надежности того или иного предпринимателя.

1. Выбрать опцию «Юридическое лицо» и указать его:

• ОГРН;
• или ИНН.

2. Или ввести название фирмы или организации и (опционально) субъект РФ как место ее расположения.

Для поиска индивидуального предпринимателя или КФХ следует:

1. Выбрать опцию «Индивидуальный предприниматель/КФХ» и указать его:

• ОГРНИП;
• или ИНН.

2. Или ввести Ф.И.О. и субъект РФ, где ИП (КФХ) проживает.

Обратите внимание, что ФНС ежедневно обновляет данные о контрагентах.

Дополнительная информация о контрагенте на сайте ФНС

При помощи сервиса nalog.ru по ИНН контрагента вы можете получить такую информацию:

• о названии организации (фирмы);
• о юридическом адресе организации (фирмы);
• о дате государственной регистрации;
• ОГРН;
• о прекращении деятельности (включая дату);
• о признании регистрации недействительной (с датой).

Отметим, что сервиса на сайте ФНС есть возможность не только загрузить, но и распечатать выписку из ЕГРЮЛ, которая содержит более широкий перечень данных о контрагенте, который вас интересует. В частности, это сведения:

• об учредителях и (или) участниках;
• о величине уставного капитала организации;
• о видах деятельности (по ОКВЭД);
• о лицах, которые могут действовать без доверенности от имени организации или фирмы.

ФНС выкладывает в свои открытые базы полный список сведений об индивидуальных предпринимателях и организациях. Он приводится в приказе Минфина России от 05 декабря 2013 года № 115н.

Как узнать корпоративную историю контрагента?

Помимо всех вышеперечисленных сведений, можно также узнать и корпоративную историю контрагента с помощью «Вестника госрегистрации» Налоговой службы России. Его можно найти, перейдя по ссылке — http://www. vestnik-gosreg .ru/publ/vgr/

Из «Вестника госрегистрации» можно получить такие данные о компаниях, которые на основании действующего законодательства РФ, обязаны размещать публичные сообщения:

• о закрытии и реорганизации;
• о снижении уставного капитала;
• о покупке ООО 20% уставного капитала другого общества и прочие данные.

Перечень организаций, с которыми невозможно выйти на контакт по юридическому адресу, заявленному ими при госрегистрации, ежедневно обновляется ФНС. Проверить контрагента по ИНН можно по следующей ссылке — https://service.nalog.ru/baddr.do

Как узнать о долгах по налогам у контрагента?

Для того чтобы выяснить, есть ли у контрагента задолженность по налогам, нужно осуществить переход по следующей ссылке — https://service.nalog.ru/zd.do

Обратите внимание, что сервис даст возможность получить данные об организации в следующих ситуациях:

• компания не дает налоговую отчетность более одного года;
• если на 01 апреля 2017 года ее налоговый долг перед бюджетом — более 1000 рублей и была инициирована процедура принудительного взыскания этого долга.

В завершении добавим, что этот сервис на данный момент находится на стадии тестирования, но обновления, по заверениям налоговиков, будут происходить не реже одного раза в месяц.

Статистика выдает нам не очень приятный факт: сделка с каждой 20 организацией обычно заканчивается убытками только потому, что компания-контрагент не проверила ее на благонадежность. Как же изучить репутацию компании и прийти к честному сотрудничеству? Давайте попробуем разобраться.

В каких случаях следует проверять контрагентов

Проверкой контрагентов обычно занимаются либо опытные бизнесмены, либо опытные юристы. Знаете почему? Потому что они уже поняли, что работать нужно только с благонадежными компаниями и, более того, только вы отвечаете за проверку этой благонадежности.

Для того чтобы неприятных ситуаций при работе с контрагентом не было, новых партнеров принято «прогонять» по целому списку проверок. Более того, есть ряд случаев когда такие проверки обязательны:

1. Если вы решились на работу с новым партнером в первый раз. Проверка поможет избежать возможных ошибок.
2. Если вы в курсе того, что потенциальный контрагент – это новая компания, которая зарегистрировалась совсем недавно. Конечно, сама по себе новая компания не может нести рисков, однако, работа с ней еще как может.
3. Если вы знаете, что о потенциальном контрагенте не очень лестно отзываются. Конечно, никто не отменял злые языки конкуренции, но все же старая пословица гласит «доверяй, но проверяй».
4. Если потенциальный контрагент работает исключительно по предоплате. Проверив компанию на благонадежность, вы сможете уберечь себя от недопоставки товара, либо от оказания некачественных услуг.

Проверка компании – это отдельная услуга, которую предоставляют многие организации, однако, при должной сноровке и наличии свободного времени вы можете сделать это самостоятельно.

Актуальность проверки благонадежности компании для разных сфер бизнеса не стоит ставить под сомнение. Даже в такой, казалось бы, неоспоримо надежной деятельности как лизинг, присутствуют не совсем честные «игроки».

Какие сведения можно получить о потенциальном партнере

Итак, давайте рассмотрим какие именно сведения можно получить о компании, воспользовавшись простым доступом в интернет. Самый легкий способ – это зайти на сайт налоговой службы и с помощью поиска найти всю нужную информацию там, либо воспользоваться услугами сторонних ресурсов, которые, к слову, иногда платные.

Проверяем ИНН

Первое, что характеризует компанию как фирму, которая действительно работает и работает честно, это ИНН. Если у вас есть ИНН организации, то вы можете с легкостью проверить насколько он реален. ИНН, или индивидуальный налоговый номер – это шифр, построенный по специальному алгоритму. Если компания взяла его из головы, то и проверка по этому номеру через любую удобную вам службу не даст никакого результата.

Самый простой способ проверить ИНН – это воспользоваться сервисом проверки на сайте налоговой службы (более подробнее об этом рассказано в конце статьи).

Запрашиваем свидетельство о государственной регистрации

Запросить свидетельство о регистрации – это верный способ узнать насколько реальна деятельности потенциального контрагента. Таким образом мы узнаем существует ли компания на самом деле, т. е. учтена ли она в ФНС как налогоплательщик.

Конечно, наличие свидетельства еще не говорит нам о том, что компания очень благонадежная. Может быть она только что прекратила свою деятельность, а может быть она не сдает отчетность, либо же вообще налоговый должник.

Вы можете запросить копию свидетельства о государственной регистрации непосредственно у компании, либо же опять воспользоваться услугами сторонних ресурсов.

Получаем выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Если вы сможете получить свежую выписку на контрагента из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, то это значит, что организация все еще «на плаву». Более того, в выписке содержатся все необходимые сведения для проверки честности организации: ее владелец, место регистрации, лицензии и прочие данные.

Выписку можно скачать на официальном сайте налоговой службы РФ (что намного проще) либо запросить у потенциального партнера. Если же вам потребуется заверенная выписка из реестра, то можете обратиться за ней в любое отделение Налоговой службы России.

Анализируем бухгалтерскую отчетность

Отличным инструментом для анализа организации служит анализ ее бухгалтерской отчетности. Запросите бухгалтерской баланс у контрагента, либо воспользуйтесь сторонними сервисами.

С помощью баланса вы сможете проверить сразу несколько типов данных:

• фирма успешно закрывает кварталы и сдает отчетность;
• фирма ведет хозяйственную деятельность;
• какими активами владеет фирма.

Активы фирмы – это, прежде всего, ее уставной и другие виды капитала и обязательства. Если у компании практически нет активов, то для вас это повод задуматься стоит ли с ней связывать свой бизнес.

Также если вы знаете, что у вас намечается крупная сделка с компанией, а ее активы или обороты очень маленькие по сравнению с суммой сделки, то это тоже повод задуматься: скорее всего она скрывает часть дохода, что также не показывает ее с положительной стороны.

На основе баланса можно сделать полноценный финансовый анализ, который не только сможет продемонстрировать вектор развития компании, но и понять насколько устойчиво она стоит на ногах. Если вам требуется надежный партнер, то это один из главных показателей.

Проверяем адрес регистрации на «массовость»

Что вы знаете о массовом адресе регистрации? Скорее всего, ничего. Однако это один из самых основных признаков так называемых фирм-«однодневок». Если вы опасаетесь, что ваш контрагент может оказаться как раз такой фирмой, то просто проверьте его по адресу.

Это можно сделать на сайте налоговой службы на странице service.nalog.ru/addrfind.do .

Большая часть компаний регистрируется по одному адресу, однако, фактически находится совершенно в другом. Советуем вам также проверить и фактический адрес местонахождения компании — на самом ли деле существует офис партнера и что он из себя представляет. Если ранее вы еще не работали с данным партнером и сумма планируемой сделки высока, то такая проверка не будет лишней.

Проверка по задолженности по налогам и сдаче отчетности

Если вы сомневаетесь, что ваш контрагент играет по-честному, то на всякий случай запросите у ФНС сведения об уплате налогов этой компанией.

Для чего это нужно? Все просто. Если дело между вами и вашим контрагентом дойдет до арбитража, то ваше обращение в ФНС за дополнительными сведениями будет огромным плюсом. Для того чтобы зафиксировать факт обращения запрос необходимо передавать лично, а канцелярия ФНС должна проставить отметку о получении запроса (либо направить запрос заказным письмом с уведомлением).

Зная его ИНН, можно провести такую проверку контрагента и на сайте налоговой службы — service.nalog.ru/zd.do .

С учетом того, что данный онлайн-сервис работает в тестовом режиме, нужно понимать, что нельзя считать полученную информацию 100% достоверной.

Госконтракты

Госконтракты – это отличный способ проверить все данные о предполагаемом партнере. Компании-исполнители на такие сделки отбираются очень строго. Так, например, исполнителем не может быть фирма, у которой есть задолженности. Если компания иногда заключает государственные контракты – то это показатель ее благонадежности и устойчивой позиции на рынке.

Проверить компанию на участие в государственных закупках можно на сайте zakupki.gov.ru, либо же на других электронных торговых площадках.

Данные о людях

О каких людях в данном случае пойдет речь? В первую очередь о руководстве и учредителях. Так, наряду с массовой регистрацией существует и такое понятие, как «массовость руководителя». Если человек является директором сразу в нескольких фирмах сразу, то у вас есть все основания полагать, что потенциальный контрагент – однодневка.

Кроме того, что вы увидите сколькими компаниями руководит человек, так еще вам будут доступны данные обо всех фирмах, которыми он руководил ранее. Если вам стало известно, что многие из фирм, которыми руководил человек, обанкротились, то это повод задуматься: скорее всего, вы имеете дело с недобросовестной компанией, которой завтра может и не стать.

Не лишним будет проверить не числится ли руководитель в реестре дисквалифицированных лиц. Сделать это можно на сайте налоговой службы — service.nalog.ru/disqualified.do .

Проверка организации по ИНН на сайте Налоговой службы России

Давайте попробуем разобраться как найти и проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой службы. Для этого перейдите по ссылке egrul.nalog.ru , либо откройте главную страницу ресурса и в разделе «Электронные сервисы» выберите «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».

Вы уже знаете по каким параметрам можно проверить компанию посредством ресурса налоговой службы РФ, поэтому сейчас мы рассмотрим самую частую из нужных проверок – проверку по ИНН.

Для примера будем проверять ИНН ПАО «ГАЗПРОМ». Не забывайте, что помимо проверки юридических лиц, там же доступна проверка индивидуальных предпринимателей.

Как видите, все предельно просто. Вводим индивидуальный налоговый номер в необходимое окно и вводим капчу чтобы подтвердить, что мы не робот.

Результат радует: налоговая сразу же предоставляет адрес местонахождения компании, ее ОГРН, ИНН, КПП, а также дату присвоения ОГРН:

Выводы

Чтобы избежать недоразумений при работе с новым контрагентом необходимо проверить его на благонадежность. Такую проверку легко можно осуществить на официальном сайте налоговой службы России либо воспользоваться другими сервисами.

По результатам проверки можно сделать выводы — следует ли начинать сотрудничество с новой компанией, либо же нужно оборвать все связи прямо сейчас.

Видео — почему важна проверка контрагентов перед заключением сделки: